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法律法規(guī)匯編 編號98. 上市公司金融類國有股股東參與股權(quán)分置改革審批程序的有關(guān)規(guī)定
責(zé)編:李曉燕 發(fā)布時(shí)間:2024-03-29 15:38:05 瀏覽次數(shù):

(財(cái)金〔2005〕105號)


   各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳(局),新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財(cái)務(wù)局,有關(guān)金融企業(yè):
  
   為貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》(國發(fā)〔2004〕3號)精神,積極穩(wěn)妥地推進(jìn)上市公司金融類國有股股東參與股權(quán)分置改革,保證股權(quán)分置改革工作的順利進(jìn)行,現(xiàn)將《上市公司金融類國有股股東參與股權(quán)分置改革審批程序的有關(guān)規(guī)定》印發(fā)給你們,請遵照執(zhí)行。
  
                                                                                                                                          二00五年十一月四日
  
上市公司金融類國有股股東參與股權(quán)分置改革審批程序的有關(guān)規(guī)定

   一、為貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》(國發(fā)〔2004〕3號)精神,積極穩(wěn)妥地推進(jìn)上市公司金融類國有股股東參與股權(quán)分置改革,保證股權(quán)分置改革工作的順利進(jìn)行,根據(jù)證監(jiān)會等5部委聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于上市公司股權(quán)分置改革的指導(dǎo)意見》(證監(jiān)發(fā)〔2005〕80號)和《上市公司股權(quán)分置改革管理辦法》(證監(jiān)發(fā)〔2005〕86號)等有關(guān)規(guī)定,制定本規(guī)定。

   二、各級財(cái)政部門(國有資產(chǎn)管理部門,下同)和上市公司金融類國有股股東要切實(shí)履行自身職責(zé),按照“積極、穩(wěn)妥、有序”的基本原則,認(rèn)真制訂本地區(qū)或本公司股權(quán)分置改革的總體規(guī)劃,并注意把股權(quán)分置改革與維護(hù)證券市場穩(wěn)定有機(jī)結(jié)合起來,按照成熟一家,推出一家的要求,凡條件成熟的,要積極組織實(shí)施,條件暫不成熟的,也要積極創(chuàng)造條件,探索有效改革方式。

   三、各級財(cái)政部門審核股權(quán)分置改革方案的職能劃分,按照《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步做好金融企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記管理工作的通知》(財(cái)金〔2002〕32號)和《財(cái)政部關(guān)于股份有限公司國有股權(quán)管理工作有關(guān)問題的通知》(財(cái)管字〔2000〕200號)中的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。地方金融類國有股股東報(bào)送的股權(quán)分置改革方案由省級財(cái)政部門審核,其中,地方金融類國有企業(yè)控股的上市公司的股權(quán)分置改革方案,由省級財(cái)政部門報(bào)省級人民政府或計(jì)劃單列市人民政府批準(zhǔn);中央金融類國有股股東報(bào)送的股權(quán)分置改革方案由財(cái)政部審核。

   四、上市公司金融類國有股股東為兩家以上的(含兩家),由持股數(shù)量最多的金融類國有股股東負(fù)責(zé)報(bào)批股權(quán)分置改革方案(國有股股東持股數(shù)量相同的,由辦理國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記的國有股股東負(fù)責(zé)),其他金融類國有股股東同時(shí)按照本規(guī)定的要求向主管財(cái)政部門報(bào)送股權(quán)分置改革的有關(guān)材料。其他金融類國有股股東的主管財(cái)政部門應(yīng)及時(shí)向負(fù)責(zé)報(bào)批的金融類國有股股東的主管財(cái)政部門出具審核意見,負(fù)責(zé)報(bào)批的金融類國有股股東的主管財(cái)政部門應(yīng)根據(jù)其他主管財(cái)政部門的審核意見及時(shí)出具批復(fù)意見。

   五、對于直屬中央和地方的金融類國有企業(yè)間接參股的上市公司,其股權(quán)分置改革方案授權(quán)金融類國有企業(yè)根據(jù)《公司法》的規(guī)定,自行決策,并于股權(quán)分置改革完成后10日內(nèi)報(bào)主管財(cái)政部門備案,備案材料應(yīng)符合本規(guī)定第十、十二、十三條的規(guī)定。

   六、上市公司金融類國有股股東應(yīng)當(dāng)依據(jù)現(xiàn)行法律、法規(guī)和股權(quán)分置改革的有關(guān)規(guī)定,在廣泛征求其他非流通股股東和A股市場流通股股東意見基礎(chǔ)上,研究制訂符合上市公司及自身實(shí)際的股權(quán)分置改革方案,并對方案進(jìn)行充分的可行性論證。

   七、主管財(cái)政部門要對上市公司金融類國有股股東研究制定股權(quán)分置改革方案進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督,并采取有效措施,強(qiáng)化內(nèi)部管理,防范道德風(fēng)險(xiǎn),禁止利用股權(quán)分置改革進(jìn)行欺詐、內(nèi)幕交易和市場操縱等違法犯罪行為。

   八、上市公司金融類國有股股東在上市公司向證券交易所報(bào)送股權(quán)分置改革方案之前,應(yīng)提前10個工作日向主管財(cái)政部門申請,主管財(cái)政部門應(yīng)在上市公司向證券交易所報(bào)送股權(quán)分置改革方案的時(shí)限前及時(shí)批復(fù)。待主管財(cái)政部門同意后,上市公司方可向證券交易所報(bào)送股權(quán)分置改革方案。

   九、上市公司公告股權(quán)分置改革相關(guān)信息后,上市公司非流通股股東在與A股流通股股東協(xié)商過程中,如確有對股權(quán)分置改革方案進(jìn)行調(diào)整的必要,上市公司金融類國有股股東應(yīng)在上市公司公告與流通股股東溝通情況并申請公司股票復(fù)牌前,向主管財(cái)政部門申請,主管財(cái)政部門書面同意后,上市公司方可對原報(bào)送證券交易所的股權(quán)分置改革方案進(jìn)行調(diào)整,并對外披露,提交A股市場上市公司相關(guān)股東會議審議。

   十、主管財(cái)政部門在批復(fù)上市公司金融類國有股股東報(bào)送的股權(quán)分置改革方案時(shí),應(yīng)當(dāng)審核、查閱以下材料:
  
  (一)有關(guān)股權(quán)分置改革的申請文件;
  
  (二)股權(quán)分置改革方案及論證報(bào)告;
  
  (三)股權(quán)分置改革說明書;
  
  (四)非流通股股東參與股權(quán)分置改革的協(xié)商意見;
  
  (五)上市公司上年年度報(bào)告和最近一期季度報(bào)告;
  
  (六)法律意見書;
  
  (七)其他材料。
 
   上市公司股權(quán)分置改革方案論證報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容:股權(quán)分置改革完成后國有股的最低持股比例及確定依據(jù);股權(quán)分置改革方案的確定依據(jù);股權(quán)分置改革前后國有股價(jià)值變化的評估分析;對上市公司職工權(quán)益的影響。
  
   上市公司金融類國有股股東對報(bào)送材料的全面、真實(shí)、有效性負(fù)責(zé)。

   十一、主管財(cái)政部門在出具國有股股權(quán)分置改革的批復(fù)文件時(shí),必須明確上市公司金融類國有股股東與流通股股東協(xié)商支付對價(jià)的范圍。上市公司金融類國有股股東在主管財(cái)政部門同意的范圍內(nèi)與流通股股東協(xié)商確定支付對價(jià)。嚴(yán)禁上市公司金融類國有股股東在未征得主管財(cái)政部門同意的情況下,擅自變更股權(quán)分置改革方案。
  
   省級財(cái)政部門對地方金融類國有股股東報(bào)送的股權(quán)分置改革方案的批復(fù),以及該方案的可行性論證報(bào)告應(yīng)抄送財(cái)政部。
   
   十二、上市公司股權(quán)分置改革完成后,上市公司金融類國有股股東應(yīng)自上市公司復(fù)牌10日后,在5個工作日內(nèi)各自向主管財(cái)政部門報(bào)備股權(quán)分置改革的情況,包括股權(quán)分置改革完成后上市公司所有國有股股東名稱、持股數(shù)量、占總股本比例及股權(quán)性質(zhì)(國家股或國有法人股),以及股權(quán)分置改革前后股價(jià)變動情況、流通股股東投票情況、股權(quán)分置改革費(fèi)用等。同時(shí),根據(jù)金融類國有資產(chǎn)管理的有關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)事項(xiàng)。

   十三、如上市公司提交相關(guān)股東會議審議的股權(quán)分置改革方案未獲通過,上市公司金融類國有股股東應(yīng)自上市公司復(fù)牌10日后,在5個工作日內(nèi)各自向主管財(cái)政部門說明股權(quán)分置改革方案未通過的原因、股權(quán)分置改革前后股價(jià)波動情況、股權(quán)分置改革費(fèi)用以及再次進(jìn)行股權(quán)分置改革的計(jì)劃等。

   十四、股權(quán)分置改革中涉及上市公司金融類國有股劃轉(zhuǎn)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、以股抵債、產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估以及上市公司金融類國有股性質(zhì)變更等國有股權(quán)管理審核事項(xiàng),仍按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定辦理。

   十五、股權(quán)分置改革完成后,上市公司金融類國有股股東持股比例需要調(diào)整的,依據(jù)有關(guān)監(jiān)管要求規(guī)范、有序進(jìn)行,但應(yīng)征得主管財(cái)政部門的同意。

   十六、各級財(cái)政部門要注意研究股權(quán)分置改革中出現(xiàn)的各種問題,并及時(shí)向財(cái)政部報(bào)告有關(guān)情況。

   十七、本規(guī)定自2005年11月4日起施行。